8月9日-10日，龍鋼集團公司在柞水禹龍晨昇酒店召開了財務(wù)負(fù)責(zé)人培訓(xùn)暨資金統(tǒng)管專題討論會。龍鋼集團公司董事長、總經(jīng)理董銀師，副總會計師劉志懿，龍鋼集團公司財務(wù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人、各子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人、主管資金及財務(wù)分析的關(guān)鍵人員參加了會議。
會上，龍鋼集團董事長、董經(jīng)理董銀師強調(diào)，一是要遵紀(jì)守制、履行職責(zé)，守住法律法規(guī)的底線與紅線；二是要愛崗敬業(yè)、當(dāng)好管家，強化管理和監(jiān)督職責(zé)；三是要嚴(yán)于律己、帶好隊伍，樹立模范帶頭典范；四是要珍惜學(xué)習(xí)機會，廣泛溝通交流，不斷提高財務(wù)管理水平。同時，針對陜鋼集團提出的資金統(tǒng)管要求，董銀師要求各級財務(wù)負(fù)責(zé)人要樹立大局意識和全局意識，積極落實上級管理要求，做好資金集中統(tǒng)管工作。
龍鋼集團副總會計師劉志懿要求，一是堅持預(yù)算主線不變，逐步縮小預(yù)算與實際的差異；二是龍鋼集團的資金統(tǒng)管重在掌握過程、利在控制風(fēng)險、實在改善資金利用效率；三是各單位要充分利用好陜煤集團信息化管理平臺，建立票據(jù)“信息池”，實時錄入票據(jù)信息，強化信息傳遞，達(dá)到信息共享；四是要充分考慮資金集中統(tǒng)管與陜鋼“雙軌制”管理相銜接；五是進一步強化業(yè)務(wù)預(yù)算管理從而做好資金預(yù)算，最終達(dá)到預(yù)算管控資金的目的；六是要求財務(wù)部盡快結(jié)合各單位提出的意見對《資金集中統(tǒng)管實施細(xì)則》進一步細(xì)化完善，上報陜鋼集團資金管理辦公室審定同意后再實施。
此次培訓(xùn)邀請秦約會計師事務(wù)所吳華山所長，就財務(wù)分析和如何強化財務(wù)管控做了專題講座。吳華山利用多年來豐富的審計從業(yè)管理經(jīng)驗，以及參與制定企業(yè)改制重組方案的切實體會，通過對資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表及現(xiàn)金流量表等三大主表進行重點分析，引導(dǎo)財務(wù)人員如何運用數(shù)據(jù)來揭示企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理、運行質(zhì)量是否優(yōu)劣，經(jīng)營管理是否高效，成本費用控制是否良好，財務(wù)指標(biāo)是否改善等問題，進而反映出企業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)狀并提出應(yīng)對的措施；以龍鋼集團財務(wù)報表為依據(jù)，通過對償債能力、營運能力、盈利能力、發(fā)展能力及控制能力等五類財務(wù)預(yù)警指標(biāo)進行逐一剖析，進一步全面客觀地總結(jié)和評價了龍鋼集團目前的財務(wù)狀況及經(jīng)營成果。
會議組織大家集中學(xué)習(xí)了陜煤化集團《資金管理辦法》《票據(jù)集中管理辦法》《內(nèi)部資金結(jié)算辦法》以及陜鋼集團《資金集中管理辦法》等7個文件，隨后圍繞三級集團公司的資金管理辦法，針對龍鋼集團《資金統(tǒng)管實施細(xì)則（草案）》，與會人員以“既能滿足上級管理要求，又能切合各自實際操作，改善資金利用率”進行了討論，大家各抒己見，深入探討，提出了資金統(tǒng)管所面臨的實際問題及各自的思路，一致認(rèn)為資金統(tǒng)管是大勢所趨，必須執(zhí)行但不能一刀切，應(yīng)結(jié)合各單位實際情況，統(tǒng)籌考慮，制定出適合龍鋼集團實際操作的《資金集中統(tǒng)管實施細(xì)則》。（孫婷）
